Conciliación bancaria
El proceso de hacer corresponder los movimientos del extracto bancario con los cobros y pagos registrados.
Sirve para comprobar que lo que dice el banco y lo que dice la contabilidad explican la misma realidad, y para detectar lo que falta.
Un ejemplo
Un ingreso de 1.254 € en el extracto se vincula a la factura que lo originó.
El error típico
Dar por bueno el saldo del banco sin conciliar. El saldo no dice nada sobre qué se ha cobrado y qué no.
Cómo aparece en AndCompta
Importes el extracto y el sistema propone a qué cobro o pago corresponde cada movimiento, y por qué. Confirmas tú, y todo puede deshacerse.
Cómo hacer una conciliación bancaria útil
El objetivo no es solo llegar al mismo saldo. Cada movimiento debe quedar vinculado a una operación contable o a una diferencia temporal explicada.
Proceso en cuatro pasos
- Importa el extracto completo del período y confirma los saldos inicial y final antes de empezar a relacionar movimientos.
- Vincula primero los cobros y pagos que tienen una referencia, un importe y una fecha inequívocos.
- Investiga lo que queda: comisiones, cobros aún no registrados, transferencias internas, duplicados o diferencias temporales.
- Documenta las partidas abiertas, asigna su resolución y conserva la evidencia de la revisión antes de dar el período por conciliado.
Preguntas frecuentes
¿Conciliar es lo mismo que comprobar el saldo del banco?
No. El saldo solo es una cifra final. La conciliación explica cada movimiento, identifica lo que falta en la contabilidad y separa las diferencias temporales de las incidencias reales.
¿Cada cuánto debe hacerse la conciliación bancaria?
Como mínimo en cada cierre mensual. En cuentas con mucho movimiento, una revisión semanal reduce el volumen de incidencias y ayuda a detectarlas antes.
¿Qué hay que revisar cuando quedan movimientos sin conciliar?
Comprueba fechas, importes, referencias, posibles duplicados y operaciones aún no registradas. Una partida abierta solo debe arrastrarse si la diferencia temporal está identificada y documentada.
Dónde lo explicamos a fondo
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Esta definición es información general, no asesoramiento fiscal ni contable. Para tu caso concreto, consulta a un profesional y comprueba siempre la fuente oficial.